El revisor fiscal frente al lavado de activos en el sector financiero de la ciudad de Villavicencio //
- Villavicencio, Meta - Colombia; Corporación universitaria del Meta, 1999.
- 69 paginas, gráficas, 28 cms.
Trabajo de grado presentado como requisito para optar al titulo de contador público.
De acuerdo a los problemas económicos y financieros que se han presentado en las últimas décadas debido al tema del lavado de activos provenientes de las actividades ilícitas en Colombia, a partir de 1992 se plantean medidas reglamentarias por parte del gobierno nacional, la superintendencia bancaria y la superintendencia de valores con el fin de contrarrestar la influencia de dichas actividades en la economía del país, tomando como criterio de medida las políticas internacionales encaminadas al mismo fin.
Introducción Análisis de fundamentos Marco histórico, maco legal, marco teórico La revisoria fiscal como órgano de control en Colombia y el lavado de activos La revisoria fiscal como servicio del contador público, la revisoria fiscal como órgano de control Implicaciones del ejercicio de la revisoria fiscal frente al lavado de activos Las herramientas del revisor fiscal frente al lavado de activos Señales de alerta, principales señales de alerta, operaciones inusuales y sospechosas, forma de detectar operaciones inusuales y sospechosas, reporte de transacciones sospechosas a la fiscalia Conclusiones
De acuerdo a los problemas económicos y financieros que se han presentado en las últimas décadas debido al tema del lavado de activos provenientes de las actividades ilícitas en Colombia, a partir de 1992 se plantean medidas reglamentarias por parte del gobierno nacional, la superintendencia bancaria y la superintendencia de valores con el fin de contrarrestar la influencia de dichas actividades en la economía del país, tomando como criterio de medida las políticas internacionales encaminadas al mismo fin.